摘要

"创新积分制"旨在推动我国科技型企业的创新能力，提供了一套基于数据驱动、定量评价的科技金融政策工具。通过设定科学的评价指标和权重，对企业的创新能力进行量化评价，以引导各类资源向科技型企业聚集，促进企业创新。自2020年试点以来，该政策工具已在全国范围内推广，成效显著，增强了企业获得金融产品和服务的便利性，并推动了科技创新资源的有效配置。

科技部办公厅近日印发《“创新积分制”工作指引（全国试行版）》（以下简称《指引》），明确了统一指导、全国试行，因地制宜、鼓励创新，精准画像、多元赋能的基本原则，主要内容包括指标权重、数据规范、应用场景等。

什么是“创新积分制”

为精准支持科技创新，科技部自2020年起在国家高新区率先以试点形式，探索建立一种基于数据驱动、定量评价、积分赋能、精准支持科技创新发展的新型科技金融政策工具“创新积分制”。

“创新积分制”是一种新型科技金融政策工具，旨在通过数据驱动和定量评价的方式，对企业的创新能力进行量化评估。其核心是通过科学的指标体系和权重，对企业在技术创新、成长经营等方面的表现进行评分，并基于此评分来引导各类资源精准支持科技型企业的发展。

“创新积分制”依据设定创新积分指标对企业的创新能力进行量化评估，进而将其转换为金融投资机构能够解析的“财务数据”。科学、客观的创新积分评价指标及其权重设计，是确保该制度有效实施的核心要素之一。

具体核心指标

根据《指引》，创新积分核心指标共涵盖3类一级指标18个二级指标。第一类是技术创新指标，包括研发费用金额、研发费用增速、企业技术合同成交额等7个指标；第二类是成长经营指标，包括高新技术产品收入、净资产利润率等6个指标；第三类是辅助指标，包括吸纳应届毕业生人数、获得风险投资金额等5个指标。       

在指标权重设置上，以突出对企业创新能力评价、注重对企业成长经营能力考察为导向，同时划分了初创期(成立时间N≤5年)、成长期(5<N≤10)、稳定期(N>10)企业不同阶段，确定了3类一级指标及18个二级指标的权重赋值，并将根据实践情况持续优化。

技术创新指标

1..1 研发费用金额(万元)

指标解释：研发费用支出主要包括研发活动的人工费用、直接投入费用、用于研发活动的仪器、设备的折旧费、用于研发活动的软件、专利权、非专利技术的摊销费用、新产品设计费、新工艺规程制定费以及其他研发活动相关费用。

数据年限：近两年

指标权重：初创期0.08/成长期0.08/稳定期0.08

1..2 研发费用增速(%)

指标解释：填报期内企业研发投入增加额占上年研发投入总额的比例

数据年限：当年

指标权重：初创期0.06/成长期0.05/稳定期0.04

1.3 研发费用占营业收入的比例(%)

指标解释：填报期内企业研发投入总额占营业收入总额的比例

数据年限：当年

指标权重：初创期0.08/成长期0.07/稳定期0.06

1.4 科技人员占职工总数的比重(%)

指标解释：填报期内企业参加科技项目活动的人员总数，占企业从业人员期末人数的比例

数据年限：当年

指标权重：初创期0.08/成长期0.07/稳定期0.06

1.5 与主营业务相关的发明专利申请量(件)

指标解释：填报期内企业作为第一申请人向境内外知识产权行政部门提出的与主责主业相关的发明专利申请并被受理后，按规定缴足申请费，符合进入初步审查阶段条件的件数

数据年限：当年

指标权重：初创期0.07/成长期0.07/稳定期0.07

1.6 与主营业务相关的PCT专利申请量(件)

指标解释：填报期内企业作为第一申请人提出的与主责主业相关的PCT国际专利申请数量

数据年限：当年

指标权重：初创期0.06/成长期0.06/稳定期0.06

1.7 企业技术合同成交额(万元)

指标解释：填报期内企业吸纳和输出的技术合同成交总额(开发合作、转让合同)

数据年限：当年

指标权重：初创期0.06/成长期0.05/稳定期0.04

(技术创新指标权重小计：初创期0.49/成长期0.45/稳定期0.41)

成长经营指标

2.1 高新技术产品收入(万元)

指标解释：填报期内企业生产的符合国家和省高新技术重点范围、技术领域和产品参考目录的全新型产品；或省内首次生产的换代型产品；或国内首次生产的改进型产品；或属创新产品等；具有较高的技术含量和较高的附加值的产品所形成的销售收入

数据年限：当年

指标权重：初创期0.05/成长期0.05/稳定期0.05

2.2 营业收入(万元)

指标解释：填报期内企业从事主营业务或其他业务所取得的收入总额

数据年限：近两年

指标权重：初创期0.05/成长期0.05/稳定期0.05

2.3 营业收入增长率(%)指标解释：填报期内企业营业收入增加额对上年营业收入总额的比率

数据年限：当年

指标权重：初创期0.06/成长期0.05/稳定期0.04

2.4 研究生以上人员占比(%)

指标解释：填报期内企业最高一级教育为研究生教育并取得毕业证书或获得硕士、博士学位证书的人员总数(不包括肄业、结业、在读或辍学人员),占企业从业人员期末人数的比例

数据年限：当年

指标权重：初创期0.05/成长期0.04/稳定期0.03

2.5 研发费用加计扣除所得税减免额(万元)

指标解释：填报期内企业按照有关政策和税法规定税前加计扣除的研究开发活动费用所得税，按填报期当年税务部门实际减免的税额填报

数据年限：当年

指标权重：初创期0.06/成长期0.06/稳定期0.06

2.6 净资产利润率(%)

指标解释：填报期内企业净利润÷(期初所有者权益+期末所有者权益)÷2*100%

数据年限：当年

指标权重：初创期0.05/成长期0.06/稳定期0.07

(成长经验指标权重小计：初创期0.32/成长期0.31/稳定期0.30)

辅助指标

3.1 吸纳应届毕业生人数(人)

指标解释：填报期内企业在境内各类高校毕业生中招收的应届毕业生数(包含国家承认的大专学历学生)

数据年限：当年

指标权重：初创期0.03/成长期0.04/稳定期0.05

3.2 承担建设省级及以上研发或创新平合数量(项)

指标解释：企业近两年获批的省级及以上重点实验室、工程中心等

数据年限：近两年

指标权重：初创期0.05/成长期0.06/稳定期0.07

3.3 获得省级及以上科技奖励数量(项)

指标解释：企业近两年作为第一单位获得的省级及以上科技奖励数量

数据年限：近两年

指标权重：初创期0.04/成长期0.05/稳定期0.06

3.4 承担省级及以上科技计划项目数量(项)

指标解释：企业近两年作为牵头单位承担的省级及以上科技计划项目数量(国家级科技计划项目可为项目或课题)

数据年限：近两年

指标权重：初创期0.04/成长期0.05/稳定期0.06

3.5 获得风险投资金额(万元)

指标解释：填报期内企业获得创投机构、风险投资机构的投资额

数据年限：当年

指标权重：初创期0.03/成长期0.04/稳定期0.05

(辅助指标权重小计：初创期0.19/成长期0.24/稳定期0.29)

总权重：初创期1.00/成长期1.00/稳定期1.00)

温馨提示   

《指引》强调，“创新积分制”使用的所有数据必须均为法定合规数据，地方科技管理部门要主动打通现有政务数据平台，直接“抓取”现有企业数据资源，避免重复填报，尽量做到企业“零填报”。

《指引》还明确，管理部门可以支持优秀积分企业积极申报国家科技计划项目、人才项目、平台基地项目等，确保优质资源能够精准投向创新能力强的企业；通过为优秀积分企业提供新技术新产品应用场景，引导领军企业与优秀积分企业建立产业链供应链合作。